Especialista señala que el SAT cruza información bancaria, patrimonial y digital para detectar ingresos no declarados.
Cancún, 15 de julio.- La discrepancia fiscal es una de las herramientas que utiliza el Servicio de Administración Tributaria (SAT) para detectar posibles ingresos no declarados por personas físicas, advirtió el presidente de la Asociación Nacional de Especialistas Fiscales, Álvaro Leopoldo Boldo, quien llamó a los contribuyentes a mantener orden y respaldo documental de sus operaciones financieras para evitar observaciones de la autoridad.
El especialista explicó que esta figura jurídica, vigente desde la década de 1980, se configura cuando las erogaciones de una persona son superiores a los ingresos que declara ante el fisco. Precisó que el concepto de erogación no solo contempla gastos cotidianos, sino también la adquisición de bienes como vehículos, inmuebles o terrenos, inversiones financieras, depósitos bancarios y pagos con tarjetas de crédito.
Boldo indicó que el SAT ha fortalecido su capacidad de fiscalización mediante herramientas de inteligencia artificial, utilizadas desde 2018, que permiten cruzar en tiempo real información proveniente de bancos, notarios, instituciones financieras, plataformas digitales y otras fuentes. Incluso, señaló que la autoridad analiza datos obtenidos del sistema financiero internacional mediante acuerdos de intercambio de información con otros países.
En entrevista con Radio Fórmula, advirtió que la discrepancia fiscal puede afectar tanto a personas inscritas en el Registro Federal de Contribuyentes (RFC) como a quienes no están registradas o presentan declaraciones con ingresos inferiores a sus erogaciones.
Añadió que situaciones comunes, como comprar un inmueble, pagar una tarjeta de crédito con recursos cuyo origen no puede acreditarse o concentrar pagos de terceros en una sola cuenta, podrían generar revisiones por parte de la autoridad.
Asimismo, destacó que el crecimiento de las instituciones financieras digitales o fintech no exime a los usuarios de las obligaciones fiscales, ya que las entidades reguladas por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores reportan sus operaciones al SAT.
Por ello, recomendó conservar comprobantes del origen de los recursos, especialmente en transferencias entre familiares, herencias, donaciones o cualquier operación que pudiera ser objeto de revisión, a fin de acreditar la legalidad de los ingresos y evitar problemas fiscales.
Con la información de InZoom.Mx
